В Испании вступили в действие ограничения для платежной системы Bizum

Финансовые учреждения Испании обязаны сообщать в Налоговое управление о некоторых операциях, проведенных по счетам своих пользователей – особенно о тех, которые могут вызвать подозрения. Это обязательство направлено на выявление незаконной деятельности – такой как отмывание денег и налоговое мошенничество. Оно относится в том числе и к платежной системе Bizum, которая все чаще используется для всех видов транзакций, позволяя клиентам расплачиваться с помощью мобильного телефона.
С целью предотвращения ведения незаконной финансовой деятельности с 1 января 2024 года в Испании вступили в силу ограничения на максимальный размер одной транзакции для всех финансовых учреждений, включая Bizum. Теперь этот лимит составляет 1000 евро. Кроме того, согласно новым правилам, транзакции в этом приложении должны будут отражаться в декларации о доходах.

Декларировать поступления или платежи, совершенные через эту платформу, будет необходимо в следующих случаях:

• если общая сумма транзакций превышает 10 000 евро в год, как это предусмотрено Общим налоговым законом;
• когда пользователю посредством Bizum поступают средства от деятельности, от которой был получен доход;
• если компании используют Bizum в качестве способа оплаты (в этом случае они должны декларировать полученный таким образом доход как услугу или продажу).

В случае, если транзакции через Bizum на общую сумму свыше 10 тысяч евро в год, не будут отражены в налоговой декларации, это грозит штрафом в размере от 600 евро до 50% от данной суммы. Если же источник поступления средств не будет обоснован, размер штрафа составит от 60 000 до 150 000 евро.